Рынок сигарет в РФ может упасть в 2015 году на 8-12% из-за кризиса и акцизной политики

Опубликовано 05.05.2015 12:41

Рынок сигарет в РФ может сократиться в 2015 году на 8-12% до 289-277 млрд штук из-за экономического кризиса и акцизной политики. Такую оценку представили участники рынка. По данным Euromonitor, Россия занимает второе место в мире по темпам роста нелегальной продукции.

Так, по прогнозу Philip Morris Sales and Marketing Ltd., рынок может сократиться на 8-10% Как говорится в последнем отчете компании, "такой эффект сокращения рынка будет вызван ростом цен вследствие повышения акцизного налога".

Компания JTI ожидает снижение продаж легальных сигарет в диапазоне 9-12%.

"Постепенное сокращение российского рынка сигарет, которое началось в 2013 году (тогда оно составило 5,4%), в последние годы стало резко ускоряться", - отметил вице-президент JTI по корпоративным отношениям и коммуникациям в России Сергей Киселев. В 2013 году налогооблагаемые отгрузки (то есть легальные продажи) составили 351 млрд шт, в 2014 году при падении рынка на 10,4% - 315 млрд шт. В 2010 году на пике рынок составлял 377 млрд шт сигарет.

Среди основных причин такой ситуации эксперт также называет сокращение ценовой доступности сигарет вследствие четырехкратного роста ставки акциза за последние пять лет, а также усиление роли адвалора (процентной составляющей) в структуре табачного акциза.

Так, минимальная ставка акциза с 2010 года выросла с 250 руб. за тысячу штук сигарет до 1040 руб. в 2014 году, в 2015 году она составляет 1330 руб. Ставка адвалора, рассчитываемая как процент от максимальной розничной стоимости пачки, увеличилась за этот период с 6,5% в 2010 году до 11% в 2015 году.

При этом участники рынка указывают, что итогом форсированного роста ставки табачного акциза стал 14-кратный рост "серого" рынка в период с 2010 по 2014 год, а также замедление темпов роста поступлений в бюджет от отрасли. Как сообщал ранее ТАСС, на 2015 год Минфин РФ уже сократил предполагаемые доходы в бюджет от табачной отрасли на 35 млрд руб. до 355 млрд руб. против первоначально заложенных в федеральном бюджете 390 млрд руб.

"Ситуация на табачном рынке начинает развиваться по алкогольному сценарию: фактические доходы бюджета после повышения ставок акциза в итоге оказываются ниже ожидаемых из-за падения налогооблагаемого рынка", - добавляет Киселев. Причина заключается в достижении критического уровня ценовой доступности сигарет, что подтверждается сохранением доли нелегального рынка на уровне 2014 года, несмотря на ослабление курса рубля.

Толчком к ускоренному росту нелегального рынка может стать достижение показателя их ценовой доступности. Так, по расчетам аналитического центра Oxford Economics, в случае, если расходы на приобретение пачки сигарет превышают 8% от ежедневного располагаемого дохода потребителя, он начинает охотно переключаться на более дешевые контрабандные и контрафактные сигареты, стимулируя рост нелегального рынка. По расчетам Oxford Economics, ценовая доступность сигарет в России в 2015 году уже выйдет на критический уровень в 8%, а к 2017 году достигнет 11,4% располагаемых доходов потребителя.

При уровне ценовой доступности сигарет в 12% во Франции доля нелегальной продукции здесь достигает 27,7% потребления. В Ирландии соотношение 19 и 25,2% соответственно. В целом доля нелегального рынка в мировом потреблении достигла 12% (570 млрд штук). По данным Euromonitor, Россия занимает второе место в мире по темпам роста нелегальной продукции. На первом месте - Филиппины. Мировой нелегальный рынок в 2008-2013 годах вырос на 12%.

По данным TNS, в России доля "серого" рынка возросла в 14 раз: с 0,1% в 2010 году до 1,4% на конец 2014 года. Контрафакт в этом объеме занимает 70% Нелегальная продукция поступает в основном с территории Белоруссии, Казахстана. В последнее время увеличивается доля сигарет, нелегально ввозимых из Киргизии и Армении, отмечается в исследовании TNS.

"Более сбалансированная структура акциза с высокой долей специфического компонента (фиксированного, уплачиваемого с 1000 сигарет - прим.ред.) позволит удержать рынок от резкого падения и обеспечит стабильность и предсказуемость налоговых поступлений от табачных акцизов", - считает Киселев.

В Налоговом кодексе РФ заложен рост адвалорной ставки с 8,5% в 2014 году до 13% в 2017 году.

Эксперты приводят в пример рекомендации ЕС по снижению доли адвалорной составляющей в пользу роста специфической ставки акциза как один из инструментов обеспечения стабильности налоговых поступлений и сохранения рынка в легальных рамках.

ТАСС